Financiën
Wat heeft het gekost?
Bedragen *€1.000 | Jaarrekening | Primitieve begroting | Bijgestelde begroting | Realisatie | Afwijking | |
Saldo per speerpunt en product | 2024 | 2025 | 2025 | 2025 | 2025 | |
Kwalitatief hoogwaardige en duurzame leefomgeving | -2.140 | -4.168 | -3.353 | -1.901 | 1.452 | |
3.03 | Monumenten en Oudheidkunde | -533 | -444 | -305 | -277 | 28 |
Lasten | -647 | -558 | -419 | -394 | 25 | |
Baten | 115 | 114 | 114 | 117 | 3 | |
3.04 | Omgevingsprogramma | -797 | -1.034 | -986 | -974 | 11 |
Lasten | -797 | -1.061 | -1.012 | -974 | 38 | |
Baten | 0 | 27 | 27 | 0 | -27 | |
3.05 | Ruimtelijk onderzoek en beleid | -549 | -570 | -421 | -399 | 22 |
Lasten | -574 | -570 | -441 | -441 | 0 | |
Baten | 25 | 0 | 20 | 43 | 23 | |
3.06 | Wonen | -165 | -124 | -213 | 679 | 893 |
Lasten | -174 | -126 | -215 | -236 | -20 | |
Baten | 8 | 2 | 2 | 915 | 913 | |
3.07 | Duurzaamheid | -75 | -240 | -222 | -186 | 36 |
Lasten | -1.248 | -1.405 | -1.810 | -1.761 | 49 | |
Baten | 1.172 | 1.165 | 1.588 | 1.575 | -13 | |
3.08 | Omgevingsvergunning | 165 | -91 | 309 | 572 | 263 |
Lasten | -949 | -1.091 | -941 | -949 | -8 | |
Baten | 1.114 | 1.000 | 1.250 | 1.521 | 271 | |
3.09 | Bouw- en woningtoezicht | -229 | -188 | -183 | -156 | 27 |
Lasten | -230 | -188 | -183 | -156 | 27 | |
Baten | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
3.10 | Grondexploitatie | 391 | -60 | -565 | -622 | -57 |
Lasten | -11.996 | -564 | -16.162 | -10.893 | 5.269 | |
Baten | 12.386 | 504 | 15.597 | 10.271 | -5.326 | |
3.11 | Overige gronden | 73 | 37 | 174 | 315 | 140 |
Lasten | -201 | -287 | -192 | -179 | 13 | |
Baten | 273 | 325 | 366 | 494 | 128 | |
3.15 | Omgevingswet implementatie | -420 | -1.455 | -941 | -852 | 89 |
Lasten | -420 | -1.455 | -956 | -852 | 104 | |
Baten | 0 | 0 | 15 | 0 | -15 | |
Ruimte voor economie en bedrijvigheid | -97 | -204 | -210 | -186 | 23 | |
3.01 | Economische zaken | -154 | -264 | -269 | -255 | 15 |
Lasten | -161 | -264 | -269 | -255 | 15 | |
Baten | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
3.12 | Markten en standplaatsen | 57 | 61 | 60 | 68 | 8 |
Lasten | -37 | -39 | -40 | -30 | 10 | |
Baten | 94 | 100 | 100 | 98 | -2 | |
Ontspanning binnen handbereik | -876 | -554 | -648 | -651 | -3 | |
3.02 | Toerisme | -642 | -429 | -548 | -544 | 4 |
Lasten | -676 | -479 | -581 | -578 | 3 | |
Baten | 34 | 50 | 33 | 34 | 1 | |
3.13 | Kermissen en volksfeesten | -188 | -55 | -45 | -67 | -22 |
Lasten | -386 | -325 | -315 | -309 | 6 | |
Baten | 198 | 270 | 270 | 242 | -28 | |
3.14 | Recreatie | -46 | -70 | -56 | -40 | 15 |
Lasten | -62 | -87 | -73 | -58 | 15 | |
Baten | 15 | 17 | 18 | 18 | 0 | |
Totaal vóór mutaties reserves | -3.114 | -4.926 | -4.211 | -2.738 | 1.473 | |
Onttrekking reserves | 2.972 | 122 | 701 | 637 | -64 | |
Toevoeging reserves | -2.605 | 0 | -75 | -75 | 0 | |
Totaal na mutaties reserves | -2.747 | -4.804 | -3.585 | -2.176 | 1.409 | |
Bedragen * €1.000 | Bijgestelde begroting | Realisatie | Afwijking | |||||
Omschrijving | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Saldo | |
Kwalitatief hoogwaardige en duurzame leefomgeving | -22.331 | 18.978 | -3.353 | -16.836 | 14.935 | -1.901 | 1.452 | |
3.03 | Monumenten en Oudheidkunde | -419 | 114 | -305 | -394 | 117 | -277 | 28 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
3.04 | Omgevingsprogramma | -1.012 | 27 | -986 | -974 | 0 | -974 | 11 |
3.05 | Ruimtelijk onderzoek en beleid | -441 | 20 | -421 | -441 | 43 | -399 | 22 |
3.06 | Wonen | -215 | 2 | -213 | -236 | 915 | 679 | 893 |
3.07 | Duurzaamheid | -1.810 | 1.588 | -222 | -1.761 | 1.575 | -186 | 36 |
3.08 | Omgevingsvergunning | -941 | 1.250 | 309 | -949 | 1.521 | 572 | 263 |
3.09 | Bouw- en woningtoezicht | -183 | 0 | -183 | -156 | 0 | -156 | 27 |
3.10 | Grondexploitatie | -16.162 | 15.597 | -565 | -10.893 | 10.271 | -622 | -57 |
3.11 | Overige gronden | -192 | 366 | 174 | -179 | 494 | 315 | 140 |
3.15 | Omgevingswet implementatie | -956 | 15 | -941 | -852 | 0 | -852 | 89 |
Ruimte voor economie en bedrijvigheid | -310 | 100 | -210 | -284 | 98 | -186 | 23 | |
3.01 | Economische zaken | -269 | 0 | -269 | -255 | 0 | -255 | 15 |
3.12 | Markten en standplaatsen | -40 | 100 | 60 | -30 | 98 | 68 | 8 |
Ontspanning binnen handbereik | -969 | 321 | -648 | -945 | 294 | -651 | -3 | |
3.02 | Toerisme | -581 | 33 | -548 | -578 | 34 | -544 | 4 |
3.13 | Kermissen en volksfeesten | -315 | 270 | -45 | -309 | 242 | -67 | -22 |
3.14 | Recreatie | -73 | 18 | -56 | -58 | 18 | -40 | 15 |
Totaal vóór mutaties reserves | -23.610 | 19.399 | -4.211 | -18.065 | 15.326 | -2.738 | 1.473 | |
Mutaties reserves | -75 | 701 | 626 | -75 | 637 | 562 | -64 | |
Totaal na mutaties reserves | -23.685 | 20.100 | -3.585 | -18.140 | 15.964 | -2.176 | 1.409 | |
Verantwoording producten
Met betrekking tot de verantwoording van de producten is er voor gekozen slechts de significante afwijkingen ten opzichte van de begroting te vermelden, waardoor de analyse per programma op de gewenste hoofdlijnen plaats vindt.
Product 3.01 Economische zaken
Op dit product is € 15.000 minder uitgegeven dan geraamd. Doelstelling was om de economische samenwerking met de diverse ondernemersorganisaties meer de professionaliseren, onder andere door het opzetten van een ondernemersfonds. Dit traject loopt nog, waardoor een deel van het budget niet is uitgegeven.
Product 3.06 Wonen
Het saldo op dit product is € 893.000 hoger dan begroot. Eind 2025 is door het Rijk de regeling realisatiestimulans gepubliceerd. Het doel van de realisatiestimulans is het versnellen en stimuleren van de bouw van betaalbare woningen (sociale huur, middenhuur, betaalbare koop) door gemeenten . Gemeenten ontvangen een financiële bijdrage per gestarte woning om lokale knelpunten in woningbouwprojecten te verhelpen. Voor alle woningen die in 2025 gestart is, kan nu met terugwerkende kracht subsidie aangevraagd worden via de SiSa-verantwoording bij de jaarrekening. Deze gelden zijn bedoeld om bij te dragen aan lopende en toekomstige projecten voor betaalbare woningen. Daarom wordt via de resultaatbestemming voorgesteld deze middelen aan de reserve grondexploitaties toe te voegen.
Product 3.07 Duurzaamheid
Het saldo op dit product is € 36.000 hoger dan begroot. Binnen dit product is sprake van uitgaven die gedekt worden uit gemeentelijke gelden en uitgaven die gedekt worden uit specifieke uitkeringen. Er is minder uitgegeven ten laste van gemeentelijke budgetten. Deze budgetten werden vanuit de algemene reserve beschikbaar gesteld. Hierdoor wordt in 2025 ook € 64.000 minder onttrokken aan de algemene reserve. Er is echter iets meer uitgegeven ten laste van specifieke uitkeringen, waardoor dit een voordelig effect heeft ten opzichte van de begroting.
Product 3.08 Omgevingsvergunningen
Het saldo op dit product is € 263.000 hoger dan begroot. De baten zijn hoger dan begroot als gevolg van een aantal grote omgevingswet-leges waarvan de aanslagen pas in december opgelegd zijn.
Product 3.09 Bouw en woningtoezicht
Het saldo op dit product is € 27.000 hoger dan begroot. De hoeveelheid bouwplannen die is voorgelegd aan externe partijen voor een deel van de bouwtechnische toetsing is afgenomen.
Product 3.10 Grondexploitatie
Het saldo op dit product is € 57.000 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door de som van diverse projectresultaten. Op dit product worden de resultaten vanuit actieve en faciliterende grondexploitaties verantwoord. HIerin zijn sommige kosten soms niet verhaalbaar en worden dan afgeboekt.
Daarnaast is door de uitstel van de aankoop van een stuk grond naar 2026, sprake van een lagere realisatie van zowel baten als lasten van ruim € 5 mln. Het uitgangspunt bij de raming was dat de overdracht voor jaareinde plaats zou vinden.
Product 3.11 Overige gronden
Het saldo op dit product is € 139.000 hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een grote hoeveelheid opbrengsten uit de verkopen van snippergronden eind 2025.
Product 3.15 Omgevingswet implementatie.
Het saldo op dit product is € 89.000 lager dan begroot. Vormgeven aan de programma’s op grond van de Omgevingswet blijkt een complexe opgave die een zorgvuldige aanpak met actieve participatie van de raad vraagt voor een groter draagvlak. Personele invulling om daaraan bij te dragen is door de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt een grote uitdaging. Een belangrijk deel van de onderbesteding vloeit voort uit de omstandigheid dat de kosten voor het programma Energie en Klimaat worden betaald uit beschikbare subsidies.
Mutaties reserves
De lagere onttrekking is het gevolg van onderbestedingen van gemeentelijke duurzaamheidsmiddelen. Er is meer geld uitgegeven ten laste van specifieke uitkeringen, waardoor geen onttrekking benodigd was.